上海华谊集团股份有限公司

内部控制审计报告

             内部控制审计报告

(资料图片)

                                信会师报字[2023]第 ZA10673 号

上海华谊集团股份有限公司全体股东：

  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相

关要求，我们审计了上海华谊集团股份有限公司（以下简称华谊集团）

  一、企业对内部控制的责任

  按照《企业内部控制基本规范》

               、《企业内部控制应用指引》

                           、《企

业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评

价其有效性是华谊集团董事会的责任。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的

有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷

进行披露。

  三、内部控制的固有局限性

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策

和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的

有效性具有一定风险。

               内部控制审计报告 第 1 页

  四、财务报告内部控制审计意见

  我们认为，华谊集团于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制

基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控

制。

  立信会计师事务所              中国注册会计师：

  （特殊普通合伙）

                        中国注册会计师：

     中国·上海            二 O 二三年三月三十一日

             内部控制审计报告 第 2 页

查看原文公告